Le lexique des assurances de prêt : Patrimoine

Un patrimoine désigne un ensemble de biens possédés à un moment donné par une personne, qu'elle soit physique (individu) ou morale (entreprise). Le patrimoine brut regroupe des biens immeubles (immobiliers, fonciers...), des biens meubles (comptes bancaires, objets d'art...) et des créances et droits détenus.

Le patrimoine net comprend les dettes et les engagements financiers devant venir en déduction des actifs.

Plus d'informations sur le terme Patrimoine

Le patrimoine financier, le patrimoine immobilier et le patrimoine professionnel constituent l'ensemble des biens de votre patrimoine. Il est vivement conseillé de prendre connaissance de son patrimoine dans l’objectif d'en assurer une meilleure gestion.

Le patrimoine peut provenir d'un héritage et regrouper les biens acquis et détenus par une personne. Il est constitué de biens ainsi que de dettes et obligations. Les dettes sont généralement utilisées pour acquérir un bien immobilier et ainsi augmenter son patrimoine. Une obligation peut par exemple être un versement de pension alimentaire à la suite d'un divorce. Il y a donc un patrimoine brut constitué par les biens possédés et un patrimoine net qui déduit les dettes dues et engagements financiers. C'est ainsi le patrimoine net qui représente la réelle richesse d'une personne à un moment donné.

Se constituer un patrimoine permet d'assurer ses arrières, de financer sa retraite et de prévoir la transmission d'un capital à ses héritiers. Il peut également servir à la création et/ou au développement d'une entreprise.

Le mot du courtier

En matière de fiscalité du patrimoine, il ne faut pas confondre les impôts sur le patrimoine et l'impôt sur le revenu. En effet, chaque année, la détention d'un patrimoine est taxée différemment par les impôts : taxe foncière, ISF (Impôt de Solidarité sur la Fortune), droits de mutation (vente de bien(s) immobilier(s) et droits de succession (donation ou transmission d'héritage).